3月9日晚间，*ST海伦（300201）发布公告称，收到江苏证监局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（以下简称《告知书》）。2022年9月19日，公司披露公告称因公司涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，本次拟处罚告知书的送达也宣告立案调查终结。
《告知书》认定，海伦哲于2016年2月完成对深圳连硕自动化科技有限公司100％股权收购并将其纳入合并报表范围。该子公司通过虚构业务闭环，虚增2016年至2019年虚构销售收入和利润，导致上市公司2016－2019年年度报告存在虚假记载。连硕科技系统性财务造假行为，由时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理杨娅主导、策划、指挥和实施，拟对其处以警告，并处以二百万元罚款，同时拟对其采取8年证券市场禁入。其他相关责任人因未能发现和制止该子公司的造假行为，未勤勉尽责，拟处以警告及罚款的处罚。
公告同时指出，海伦哲在2020年已对连硕科技进行了大幅减值处理，在该年度合并报表中该子公司归母净资产为-1,155.9万元，公司于2021年6月完成了对该子公司100%股权的整体出售。《告知书》认定的该子公司3年前的造假行为，专业人士表示，由于海伦哲随后已经自我纠正处置，不会对2022年及以后的财务数据产生实质影响。目前，海伦哲生产经营正常，年报审计工作已进入汇总、整理阶段。
公告同时指出，经初步测算，公司 2016 年度至 2019 年度内的任意连续会计年度财务指标未触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形。根据《告知书》认定的情况，本次涉及的信息披露违法行为不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年修订）第 10.5.1 条、10.5.2 条和 10.5.3 条规定的重大违法强制退市的情形。
根据公司此前公开披露信息，海伦哲因2021年报被审计机构出具无法表示意见、未按规定披露2022年半年报而被深交所两度予以退市警示。去年12月9日，公司10%以上中小股东发起推动召开的临时股东大会，成功选举出新的董事会、监事会，12月12日公司披露半年报，12月27日，深交所审核同意公司撤销叠加退市风险警示，公司摘星脱帽初战告捷。
专业人士表示，依据相关规定，海伦哲被立案调查事项并不构成摘星脱帽的直接障碍，但监管机构结束立案调查，对相关事实性质做出明确认定和处理，有利于打消各方顾虑，促进公司、审计机构加快2022年年报编制、审计、披露等相关工作进度，也有利于加快后期交易所对最终撤销退市警示申请的审核工作进度，促使公司股票交易尽早恢复正常状态，最大限度地保护投资者权益。
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