2025年3月6日，金融时报社刊载全国人大代表张淑琴、兰山区人大代表全传晓关于“完善商业信用体系建设 切实保护中小企业利益”的署名文章。人大代表围绕构建商业信用展开，分析其在实体经济中的作用、存在问题，探讨商业信用体系建设的方法，强调商业信用票据化的重要性，并对完善我国商业信用体系提出建议。
据悉，张淑琴作为全国履职优秀人大代表，专注于社会发展薄弱环节的专题调研和议案撰写，积极参与制定和修改法律、审议各类报告、为国家发展累计提出建议和议案近百件。全传晓，现任兰山区人大代表、深度（山东）数字科技集团董事长，长期聚焦“让票据助力企业深发展”，始终关注商业信用管理和普惠票据服务事业，为国内票据行业的资深专家。
文章来源 | 《金融时报》2025年3月6日第11版
以下为“金融时报”原文：
完善商业信用体系建设 切实保护中小企业利益
商业信用广泛存在，在实体经济中起到“润滑剂”的作用。但商业信用具有自发性，债务人违约成本低，处于弱势地位的中小企业利益难以得到保护。参考发达市场经验，商业信用体系建设除了构建完善的信用法律体系和征信机制外，还需要借助规范化的信用工具。商业信用票据化可实现债务确权，被视为规范信用的一种方式。近年来，我国票据市场加强顶层设计，推出信息披露机制，在培育商业信用方面先行探索。下一步，要进一步推动完善商业信用制度建设，加强宣传教育，引导企业更多使用票据规范支付，推动商业信用良性循环，更好地保护中小企业利益。
其一，商业信用在商品经济中普遍存在，规范商业信用有助于保护中小企业利益。
商业信用是贸易双方之间提供的一种直接信用，分为买家收货后预付货款和买家在收货前预付货款两种类型。在赊销场景下，买卖双方还需要协商选择一种远期支付工具来完成贸易结算，挂账、票据成为企业常用远期支付工具。商业信用在商品经济中普遍存在，其本质是解决商品和货币时间和空间上的错位。只要商品交换中存在“钱货分离”，就会客观产生商业信用。
从微观上看，商业信用有助于克服“现钱现货”交易的局限性，加快卖方企业的商品销售，减轻买方企业的短期资金压力；从宏观上看，可以疏通商品生产和流通，为整个社会节约资金占用。如果对商业信用的产生和履行缺乏有效约束，“好的”商业信用得不到保障，可能滋生“坏的”商业信用，引发债务拖欠等商业信用滥用问题，阻碍经济的正常发展。当前，我国商业实践中存在一些企业利用优势地位挤占弱势企业资金、故意拉长账期等情况，不利于保护处于弱势地位的中小微企业利益。
其二，商业信用体系构建需多方面机制共同发挥作用，商业信用票据化是规范信用的重要方式。
完善商业信用体系建设是一个漫长而复杂的过程。目前，西方发达市场已构建起多方面机制共同作用、相对完整成熟的商业信用体系。以美国为例，其形成了以《公平信用报告法》为核心的信用法律体系，并发展出成熟的企业征信机制和发达的信用产品市场。如邓白氏公司拥有全球最大的企业征信数据库。在失信惩戒方面，除了对失信行为依法进行处罚，还强化失信行为的社会效应，美国失信记录最高可保存10年，在此期间失信企业难以获得银行融资。在道德约束层面，注重信用伦理教育，营造诚信氛围，信用的重要性深入人心。
境内外商业信用表现形式经历了从口头到挂账，再到票据的发展历程。票据通过专门立法将债权债务关系确立为书面契约，明确债务人到期无条件付款义务，相比口头信用、挂账信用更加规范。因此，票据被视为商业信用工具高阶表现形式，世界各国均通过使用票据来助推完善商业信用体系。
近年来，我国颁布《征信业管理条例》《保障中小企业款项支付条例》，持续推进商业信用体系建设。与此同时，我国票据市场电子化水平大幅提升、基础设施服务日益完善，在培育和发展商业信用方面先行探索，尤其是引入票据信息披露制度，同步建立负面清单机制，提升市场信息透明度、强化债务人市场化约束，并成为债券市场审核发行人资质的重要参考，为企业提供了票据信用的展示渠道，逐步营造起“守信者获益、失信者受惩”的良好信用环境。当前票据市场环境进一步净化，各类主体用票行为更加规范，利用远期支付工具进行拖欠的情况在票据市场已得到有效遏制。
其三，健全我国商业信用体系需要多方合力，引导使用票据保护中小企业利益。
相比发达国家，我国商业信用体系仍不够成熟，信用法律法规、信用文化培育等方面还有待进一步完善，尤其是部分垄断企业利用优势地位，拖欠中小微企业的行为屡禁不止。鉴于此，提出如下建议：
第一，建议加快完善商业信用管理的法律法规建设。要加快商业信用促进法立法，整合条块式商业信用管理体系，有效约束垄断优势企业的支付行为，持续优化企业征信评价机制，提升信用信息监管覆盖面和透明度，筑牢商业信用体系的基础。
第二，建议引导企业更多选择票据进行远期支付。票据有专门法律法规保障，权责清晰、账期固定，有助于更好地规范商业信用和保障中小微企业权益。金融监管部门要就促进票据流通、贴现融资便利化等方面出台有效的激励政策。
第三，建议加强商业信用文化宣传培育。要在全社会营造健康良好的信用文化，将诚信教育、征信宣传和信用管理等相关内容统筹结合，真正使良好的信用成为企业开展一切活动的“通行证”。
(作者：张淑琴 全传晓 编辑：韩胜杰)
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